Распорядители бюджетных средств отчитались перед громадой

22.02.12 19:21

238

0

22 февраля публичный отчет о выполнении городского бюджета открыл городской голова Владимир Чайка. Он рассказал, что только вернулся из Киева, где проходило заседание членов Ассоциации городов Украины. Основная тема обсуждения - актуальная проблема наполнения городских бюджетов. Городской голова, в частности, отметил, что не может согласиться с остаточным принципом финансирования некоторых отраслей жизнедеятельности.

О выполнении бюджета города за прошлый год докладывали основные распорядители средств – начальник управления образования Анна Деркач, начальник управления охраны здоровья Лариса Дергунова, начальник управления по вопросам культуры и охраны культурного наследия Лилия Заворотняя, директор департамента труда и социальной защиты населения Сергей Бондаренко*, начальник управления по делам физической культуры и спорта Николай Роздобудько, начальник управления жилищного хозяйства департамента ЖКХ Андрей Палько.

Плановые показатели доходной части городского бюджета города за 2011 год выполнены на 102,1 %, сверхплановые поступления составляют 26,0 млн.грн. из них налоговых и неналоговых поступлений свыше запланированных объемов поступило 30,7 млн.грн. и официальных трансфертов недопоступило к плану в сумме 4,7 млн.грн.

Выполнение плановых поступлений доходов общего фонда составляет 99,4 % или не поступило к запланированным объемам 6,9 млн. грн. и по специальный фонду - 138,3%, свыше запланированные объемы получены в сумме 32,8 млн. грн.

57,5 % поступлений в общий фонд бюджета города составляют налоги и сборы. При утвержденных объемах поступлений налогов и сборов в сумме 650,5 млн. грн. фактически получено 648,0 млн. грн. или 99,6 %, недовыполнение составляет 2,5 млн.грн.

Не обеспечено выполнение запланированных объемов поступлений доходов по:

• плате за землю - недовыполнение запланированных годовых объемов составляет 8,6 млн. грн. или 7,7 %. Основными факторами, которые отрицательно повлияли на показатель выполнения поступлений платежей за землю, стало уменьшение на 111,7 га площади земельных участков, которые предоставлялись в аренду (прекращение права пользования в связи с систематической задолженностью, передача земель в собственность и т.п.) и уменьшение поступлений в сравнении с прошлым годом по отдельным арендаторам, в том числе в связи с открытием по ним процедуры банкротства. В сравнении с 2010 годом поступления в контингенте уменьшились на 0,6 млн. грн. или 0,5 %, тогда как в предыдущих годах наблюдался систематический рост поступлений платежей за землю;

• средствам от реализации бесхозного имущества - невыполнение составляет 0,5 млн. грн. в связи с уменьшением в 2011 году объемов реализованного бесхозного имущества и возвращением в текущем году в государственный бюджет по ошибке уплаченных платежей органами государственной исполнительной службы в прошлых годах в сумме 0,3 млн. грн. По всем другим источникам доходов в общий фонд обеспечено незначительное перевыполнение плановых поступлений.

Перевыполнение утвержденных объемов специальных фондов обеспечено за счет:

• единого налога – на 2,5 млн. грн. (выполнение составляет 109,1 %). По сравнению с 2010 годом поступление единого налога увеличилось на 2,0 млн. грн.;

• экологического налога и сбора за загрязнение окружающей природной среды - на 0,7 млн. грн. в результате действия нормы Налогового кодекса Украины об уплате платежа налоговыми агентами от реализации топлива и размещения отходов в специально отведенных для этого местах или на объектах;

• денежных взысканий за вред, причиненный нарушением законодательства об охране окружающей природной среды вследствие хозяйственной и другой деятельности - на 0,3 млн. грн. (выполнение составило 122,3 %). По сравнению с 2010 годом поступления увеличились на 1,2 млн. грн. (в 3,6 раза) в связи с изменением процента отчисления в городской бюджет и уплатой МКП "Миколаївводоканал" согласно актам проверки - 1,8 млн. грн., из них в городской бюджет - 0,9 млн. грн.;

• собственных поступлений бюджетных учреждений – на 21,4 млн. грн., из них за счет перевыполнения плановых объемов средств на выполнение отдельных доверенностей и инвестиционных проектов на 0,6 млн. грн. и за счет поступлений благотворительных взносов в сумме 21,0 млн. грн., которые соответственно с бюджетным законодательством не планируются. По сравнению с прошлым годом собственные поступления бюджетных учреждений увеличились на 5,4 млн. грн. или на 16,6 %, из них на 5,2 млн. грн. это увеличение поступлений благотворительных взносов, грантов и даров;

• средств от отчуждения имущества и продажи земельных участков - соответственно на 1,2 млн. грн. и 6,5 млн. грн. По сравнению с 2010 годом поступления средств от отчуждения имущества увеличились на 5,5 млн. грн.

Выполнение расходной части бюджета города составило 1239,1 млн. грн., в т.ч. общий фонд - 1128,0 млн. грн. и специальный фонд - 111,1 млн. грн., или 99,5% относительно уточненного плана, в т.ч. по общему фонду - 98,8 % и специальному - 107,5 %.

Сравнительно с 2009 годом общий объем расходов за отчетный год увеличен на 260,3 млн. грн. (26,6 %), с 2010 годом - на 124,2 млн. грн. (11,1 %).

Городской бюджет 2011 года, как и в предыдущие периоды, имел социальную направленность. На финансирование учреждений социально-культурной сферы (образования, здравоохранения (с субвенцией районному бюджету Октябрьского района на медицинское обслуживание населения, которое живет в Корабельном районе г. Николаева), социальной защиты и социального обеспечения, культуры и искусства, физической культуры и спорта) было направлено 1033,1 млн. грн. или 83,4 % от общего объема бюджета, в т.ч.: по общему фонду 990,7 млн. грн. или 87,8 % и по специальный фонду – 42,4 млн. грн. или 38,2 %.

С целью обеспечения своевременного финансирования расходов общего фонда бюджета в условиях временного кассового разрыва в первую очередь на защищенные статьи (оплату труда работников бюджетных учреждений и начисление на заработную плату, приобретение продуктов питания и медикаментов, оплату коммунальных услуг и энергоносителей) и недопущения кредиторской задолженности департаментом финансов городского совета с начала года оформлены документы для получения беспроцентных краткосрочных ссуд из единого казначейского счета на покрытие временных кассовых разрывов на общую сумму 153,1 млн. грн. Получение указанных ссуд позволило ликвидировать временные кассовые разрывы и обеспечить выплату в установленные законодательством сроки отпускных работникам бюджетной сферы и произвести своевременные расчеты за продукты питания, медикаменты и энергоносители.

В 2011 году работникам бюджетной сферы на выплату заработной платы с начислениями направлено 552,1 млн. грн. (, в 2009 году - 426,0 млн. грн., в 2010 - 505,0 млн. грн., т.е. увеличено на 126,1 млн. грн. (+ 29,6 %) и 47,1 млн. грн. (+ 9,3 %) соответственно.

В структуре расходов за 2011 год защищенные статьи составляют 1060,3 млн. грн., или 85,6 % (2009 - 78,8%, 2010 - 84,8%), в том числе от общего объема расходов:

• заработная плата с начислениями - 552,1 млн. грн., или 44,5 %;

• медикаменты и перевязочные материалы - 15,9 млн. грн., или 1,3 %;

• продукты питания - 35,9 млн. грн., или 2,9 %;

• оплата коммунальных услуг и энергоносителей - 102,4 млн. грн., или 8,3 %;

• текущие трансферты органам власти других уровней (субвенция бюджета Октябрьского района) - 28,1 млн. грн., или 2,3 %;

• текущие трансферты населению - 325,9 млн. грн., или 26,3 %;